מדי שנה, אלפי שכירים בישראל מפספסים כסף שמגיע להם - לא בגלל שהם לא זכאים, אלא בגלל שהם פשוט לא יודעים על זה. אם החלפתם מקום עבודה בשנים האחרונות, יצאתם לחופשת לידה, או עבדתם אצל יותר ממעסיק אחד - יש סיכוי טוב שרשות המסים חייבת לכם כסף. המדובר לא בסכומים זניחים: ישנם מקרים בהן החזר המס מגיע לכמה אלפי שקלים, וכל מה שצריך זה לדעת איך לתבוע אותו.
מי בכלל זכאי להחזר מס?
הרשימה של אנשים שזכאים להחזר מס ארוכה הרבה יותר ממה שרובנו חושבים. אם החלפתם מקום עבודה באמצע השנה, סביר להניח שניכו לכם יותר מדי מס - כי כל מעסיק מחשב את הניכוי בהנחה שאתם עובדים אצלו כל השנה. אותו דבר קורה כשאתם עובדים אצל שני מעסיקים במקביל, או כשיצאתם לחופשת לידה ובמהלכה השתכרתם פחות מהמשכורת הרגילה שלכם.
אבל זה לא נגמר שם. אם יש לכם ילדים ולא ניצלתם את כל נקודות הזיכוי שמגיעות לכם, אם הפרשתם לפנסיה או לקופת גמל, תרמתם למוסדות מוכרים, גרים באזור פריפריה, או השתחררתם מהצבא בשנים האחרונות - כל אלה הם מצבים שיכולים לזכות אתכם בהחזר מס. גם אנשים עם נכות, או מי שיש להם הוצאות רפואיות מוכרות, עשויים לגלות שמגיע להם כסף בחזרה.
כמה כסף אפשר לקבל בחזרה?
זה התחום שבו אנשים הכי מתפלאים. לפי חברות בתחום, יש מקרים שבהם שכיר שהחליף עבודה ולא ניצל נקודות זיכוי יכול לקבל החזר של 3,000-5,000 שקלים. במקרים של משפחות עם ילדים שעבדו במספר מקומות, הסכומים יכולים להגיע אפילו גבוה יותר.
חשוב לדעת שאפשר לתבוע החזר מס עד שש שנים אחורה. אם אתם מגישים בקשה ב-2026, אתם יכולים לתבוע כסף עד שנת 2020. אבל יש דדליין - ככל שאתם מחכים יותר, אתם מפסידים שנים שלמות של זכאות. כל שנה שעוברת, שנה אחת "נושרת" מהטווח שאפשר לתבוע.
איך מגישים בקשה להחזר מס?
התהליך עצמו לא מסובך, אבל הוא דורש סדר ותיעוד. הכלי המרכזי הוא טופס 135 - "דוח שנתי לעצמאי ושכיר" - שאותו מגישים דרך האזור האישי באתר רשות המסים. בנוסף, אתם צריכים להשיג את טופס 106 מכל אחד מהמעסיקים שלכם - זה הטופס שמסכם את כל ההכנסות והניכויים שלכם במהלך השנה.
תלוי במה אתם תובעים, ייתכן שתצטרכו גם אישורים נוספים: אישור על הפרשות לפנסיה, אישור על תרומות, אישור רפואי אם מדובר בהוצאות בריאות מוכרות, או אישור מקום מגורים אם אתם גרים באזור זכאות. לאחר שמגישים את הבקשה, רשות המסים בודקת אותה, ואם היא מאושרת - הכסף מועבר ישירות לחשבון הבנק שלכם.
שירות רואה חשבון על בסיס הצלחה - מה זה אומר?
רבים לא יודעים שאפשר להגיש בקשה להחזר מס דרך רואה חשבון שעובד על בסיס הצלחה - וזה לגמרי חוקי ונפוץ. המשמעות היא שאתם לא משלמים כלום מראש. רואה החשבון בודק את המקרה שלכם, מגיש את הבקשה, ורק אם באמת מתקבל החזר - הוא לוקח עמלה מהסכום שהתקבל.
העמלה הרגילה בשוק נעה בין 15% ל-25% מסכום ההחזר בפועל. זה אומר שאם קיבלתם 4,000 שקלים, רואה החשבון ייקח בין 600 ל-1,000 שקלים, ואתם נשארים עם 3,000-3,400 שקלים נטו. אם הבקשה נדחית? אתם לא משלמים כלום.
היתרון הגדול כאן הוא שאתם לא מסתכנים בכלום. אין לכם עלויות מוקדמות, אין צורך להבין את כל התהליך לעומק, ורואה החשבון מכיר את כל פרטי החוק ויודע בדיוק איזה זכויות מגיעות לכם - גם כאלה שלא הייתם חושבים עליהן בעצמכם. בשורה התחתונה: אם מגיע לכם כסף, זה הזמן לבדוק ולתבוע. זה כסף שכבר שילמתם למדינה - אין שום סיבה שלא לקבל אותו חזרה.